基金业绩计提基准什么意思
基金业绩计提基准是指当基金份额累计净值在每个业绩报酬计提日再创新高时,提取超过历史业绩报酬计提日基金份额累计净值最高部分的一定比例作为业绩报酬,并从基金份额累计净值中扣减。
1. 清算日提取
清算日提取是指在基金终止时计提业绩报酬,与产品期间净值波动无关。对于封闭式基金来说,在产品到期后进行清算,一般会按照总收益率扣除基准收益率后的20%作为业绩报酬。
2. 私募基金提取方式
现在的私募基金行业提取业绩报酬方式分为两种,一种是净值法,另外一种是份额法。
净值法是根据基金份额的净值来计算业绩报酬,通常通过监管机构的验算,确定基金单位净值超过设定的业绩基准时,按照一定比例提取超出部分作为业绩报酬。
份额法是根据基金份额的变动来计算业绩报酬,根据投资者持有的份额计算提成,并通过基金份额的增长或减少来计算业绩报酬。
3. 基金过往业绩
基金的过往业绩并不预示其未来表现,基金管理人管理的其他基金的业绩也不能构成对本基金业绩表现的保证。基金管理人应根据恪尽职守、诚实信用和谨慎勤勉的原则来管理和运用基金财产,但并不能保证基金的业绩表现。
4. 业绩报酬计提比例
业绩计提基准的具体比例根据基金的设定和管理规定来确定。常见的业绩报酬计提比例为超过基准收益率部分的50%,即当基金超出预设的基准收益率后,基金经理会提取超出部分的50%作为奖励。
5. 浮动费率的形式
国内市场上的浮动费率主要有两种形式,一种是业绩提成方式,也就是当基金的业绩超越预先设定的业绩报酬计提基准时,按照一定比例提取超出部分作为业绩报酬。另一种是管理费用与投资业绩相关联,当基金表现良好时,管理费用相对更高,反之则降低。
一下,基金业绩计提基准是指在特定情况下,按照一定比例从基金的净值或份额中提取超过预设基准部分作为业绩报酬。不同的基金有不同的计提方式和比例,投资者在选择基金时应关注基金的过往业绩,但并不能完全依赖过往业绩来预测未来表现。投资者还需注意浮动费率的形式,理解基金管理人的收费方式。